RZECZYWISTA ROCZNA STOPA OPROCENTOWANIA
RRSO: koszt kredytu w skali roku
RRSO uwzględnia koszty kredytu i czas przepływów pieniężnych. Nie jest ani oprocentowaniem nominalnym, ani kwotą pieniędzy, którą należy dopłacić do kredytu.
01 / INTERPRETACJA
Dlaczego oprocentowanie i RRSO są różne
Oprocentowanie nominalne stanowi podstawę naliczania odsetek od kapitału. RRSO jest stopą, która wiąże kwoty i daty wypłaty kredytu z kwotami i datami jego spłaty oraz kosztami uwzględnianymi w ustawowym obliczeniu.
Prowizja pobrana na początku umowy może istotnie podnieść RRSO, choć sama stopa oprocentowania się nie zmienia. Tego efektu nie wyjaśnia zwykłe dodawanie procentu prowizji do oprocentowania.
Oprocentowanie
Sposób naliczania odsetek od salda
RRSO
Koszt w ujęciu rocznym z uwzględnieniem przepływów
Kwota do zapłaty
Łączna suma płatności wynikających z umowy
DO ZAPAMIĘTANIA
RRSO nie jest kwotą
RRSO łączy koszty i czas w jednym wskaźniku procentowym. Kwotowy koszt pokazuje całkowity koszt kredytu lub różnica między wypłatą a sumą spłat.
Koszt kredytu gotówkowego02 / ZASADY PORÓWNANIA
Kiedy zestawienie RRSO ma sens
Podobna kwota i okres
Porównanie warunków dla podobnej kwoty faktycznie otrzymanej i zbliżonego czasu spłaty pozwala ograniczyć wpływ różnic konstrukcyjnych.
Odmienne okresy
RRSO jest wskaźnikiem rocznym. Niższe RRSO przy dłuższym okresie nie gwarantuje mniejszej całkowitej sumy wpłat.
W praktycznym porównaniu RRSO trzeba zestawić z całkowitą kwotą do zapłaty, wysokością rat i warunkami zmian oprocentowania.
Koszty ujmowane w obliczeniu
- Odsetki wynikające z umowy.
- Prowizje i inne obowiązkowe opłaty kredytowe.
- Koszty usług dodatkowych niezbędnych do uzyskania kredytu albo jego warunków, jeżeli podlegają uwzględnieniu zgodnie z ustawą.
- Terminy wypłaty i spłaty środków.
03 / DANE WEJŚCIOWE
Jedna opłata może zmienić wynik
Dwie umowy z identycznym oprocentowaniem mogą mieć różne RRSO. Przyczyną może być prowizja, opłata pobrana z góry, obowiązkowe ubezpieczenie albo różny rozkład płatności.
RRSO należy odczytywać wraz z założeniami przyjętymi dla konkretnej oferty, a nie jako uniwersalną cenę niezależną od kwoty i czasu.
Jak prowizja zmienia koszt04 / POJĘCIA POWIĄZANE
Od wskaźnika do kwoty w złotych
PODSTAWA MERYTORYCZNA
Ustawa z 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim, tekst jednolity: Dz.U. 2025 poz. 1362 – art. 5, 13 i załącznik nr 4 · UOKiK, Finanse UOKiK, „FAQ – Kredyty konsumenckie”